3+1陆续出单 税优健康险如何在市场立足

导 读

4月14日，太平人寿发布消息，该公司税优健康险专项产品于当日获得保监会批复。依据政策规定，“太平个人税收优惠型健康保险”提供了住院医疗费、住院前后门诊医疗费、6种特定疾病门诊治疗费及3种慢性病门诊治疗费的费用报销。

此前不久，保监会批复同意包括人保健康、阳光人寿、泰康养老3家保险公司共计6款个人税优健康险产品条款和费率，上述这3家保险公司已陆续签出首张保单。

1，政策思路

所谓的“个人税收优惠型健康保险”，指的是纳税人在购买商业保险后，可以在当年(月)计税时予以税前抵扣。简单来说，买了这类产品，投保人可以少缴税，相当于以较低的市场价格为自己购买了一份医疗保险。扣税限额为2400元/年，均摊下来就是200元/月。

从政策层面来看，在2015年国务院常务会议进行决策时，当时的思路是——发展商业健康保险，与基本医保衔接互补，以此减轻普通百姓的医疗负担、提高医疗保障水平，这有利于促进现代服务业发展和扩内需、调结构。会议决定，借鉴国际经验，开展个人所得税优惠政策试点，鼓励购买适合大众的综合型商业健康保险。

市场分析人士认为，政策落地后个人税优健康险参与度将逐步提升，预计可增加千亿保费。数据显示，按照目前4000万个税纳税人计算，如果参与度为20%，每年可增加将近200亿元保费;参与度为100%，每年可增加将近1000亿元保费。2014年我国健康险保费收入为1587亿元，税收优惠将带来健康险保费收入的较大增长。

也许，各家保险公司正是看到了这一关键点，所以争先恐后地在保监会门前排起长队，竞相进入这一政策性优惠领域。

追溯一下可以看到，在今年2月14日保监会发布的公告中，共有8家保险公司报送了开展个人税收优惠型健康保险业务报告。其中，有3家保险公司符合《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》中所列经营要求，这也就是上述的人保健康、阳光人寿、泰康养老，这3家因此成为了中国大陆第一批获准经营个人税收优惠型健康保险业务的保险公司。

2，市场定位

税优健康险产品已横空出世，能否在市场上立住脚跟并发展壮大，其定位成为关键。

事实上，当税优健康险的产品面世之后，市场反馈的首要问题就是，这一具有极大“惠民”概念的保险产品到底处于什么样的定位?它与补充医疗保险之间到底存在什么样的关系?尤其在北京地区，补充医疗保险住院责任与税优健康险的责任是有相当大程度的重叠，那么，税优健康险推出之后，对于企业来讲是不是未来就可以不做补充住院保险，而只做补充门诊和急诊保险呢?这样一来，对于一些原本补充医疗保险方案比较好的已经涵盖乙类药责任的，税优健康险是否还有存在的意义和价值呢?

泰康人寿养老险专家董鹏告诉记者，就税优健康险这个产品的定位来说，起码在国家层面上设计这个产品并不是为了替代补充医疗保险——严格说，它是“补充医疗的一个补充”。

究其原因，税优健康险更多的是解决补充医疗险没有涵盖到乙类药、包括自费药的那些部分。董鹏说：“就我个人的感觉而言，税优健康险产品在短期内不会对原有的补充医疗险市场造成太大的影响，毕竟，目前各家保险公司的运营规则对于有补充医疗险的企业和没有补充医疗险的企业给出来的风险费率是不一样的;同时，由于补充医疗险的住院责任和税优健康险责任有相当大范围的重合，我个人觉得，随着税优健康险产品的推广，包括未来大数据的不断积累，在三到五年之后，应该会对整个企业补充医疗险方案的设置造成一定影响，会整体重构整个补充医疗险方案的设置。”

值得注意的是，长江以南的很多城市，由于其社保本身只有住院责任、不含门诊责任，导致很多外地的补充医疗保险，在未来、甚至包括今年有可能就会发生这样的场景——在企业补充医疗险的层面只做补充门诊急诊保险，而将补充住院责任完全由税优健康险来替代。

在董鹏看来，目前有很多南方的企业，包括主要业务在南方的一些经纪机构和代理机构，已经开始进行相关保险方案的精算设计。这也就意味着，由于各地社保情况的不同，势必造成税优健康保险对传统补充医疗保险影响的进度也会不同。

3，产品优势

从市场层面来看，国内健康保险正呈现快速发展态势。数据显示，2012年-2015年，我国健康险保费年复合增长率高达40.86%。与此形成对比的是，同期的财产险、寿险、意外险保费复合增长率分别为14.46%、14.14%和18.07%。具体而言，其中的2015年，健康险保费的增速高达51%;对比之下的财产险、寿险、意外险保费增速分别为11%、21.5%、17.14%。

在接受记者采访时，人保健康总裁宋福兴分析认为，税优政策必将极大地激发全社会的健康保险意识和健康保险需求，撬动可观的健康保险保费增量。

阳光人寿副总裁龚贻生进一步向记者强调了具体优势所在：“我们延长了续保期限，最长保障期限由法定退休年龄延长到75周岁”。采访中记者了解到，人保健康、阳光人寿、泰康养老这3家公司推出的6款个人税优健康险产品，均在保监会《个人税收优惠型健康保险业务管理暂行办法》的基础上进行了不同程度的升级。泰康养老和人保健康的产品实现了基本医疗保险支付范围内个人自付费用100%报销，基本医疗保险支付范围外费用80%报销。此外，各家险企的保险产品均加入健康管理服务，从而向健康产业的上游延伸。

引起大众普遍关注的是，作为我国首类得到政策支持的人身险产品，“个人税优健康险”的保障责任主要集中在普通老百姓最关注的医疗补偿上。此外，其与普通商业健康保险产品的不同之处还体现在，允许客户带病投保，保证续保至退休，突破医保目录限制，保障范围广额度高、不设免赔额，没有等待期，差额返还及保单权益转移等。

此次获得批复之后，太平人寿相关负责人告诉记者，“太平个人税收优惠型健康保险”严格依照政策规定，完整配备，产品具有保费低、保额高的特性，年交保费2400元——如果风险保险费高于2400元，年交保费即为风险保险费。同时，每年最高保额能达到20万元，累计保额最高80万元。

不仅如此，除了依据政策所必有的“标配”外，太平人寿还特别为这款专项产品配置了专属的健康管理APP，据介绍这是该公司税优健康险产品的独特之处。通过这一APP服务平台，客户能获得在线门诊预约挂号、重疾国内二次诊断、在线自诊、健康评估、健康咨询、健康资讯等一系列健康管理服务。太平人寿通过覆盖全球的从预防保健到康复养老的健康管理服务网络，以及产品研发专家、健康管理专家及健康保险专家、整合行业知名的医疗专家及护士团队，为客户提供“防、治、保”一体化的高品质专业健康管理服务。

记者采访中了解到，太平人寿的“野心”不仅于此，大规模“扩面”的健康管理正成为公司重点推进的一项服务，与“养老服务”、“财富安全”构成了精品战略发展的“三驾马车”，而特别是这次税优健康险的专属健康管理APP的推出，同时也成为太平人寿利用移动互联网开启全方位满足客户健康和保障需求之路的一次大胆尝试。

4，客户反馈

客观而言，个人税优健康险兼具税收减免和保障功能，并且采取了万能险的产品设计形式，包含医疗保险和个人账户积累两项责任。如保监会所要求，保险产品设计应遵循保障为主、合理定价、微利经营原则。保险公司应按照长期健康保险要求经营个人税优健康保险，不得因被保险人既往病史拒保，并保证续保。

在接受记者采访时，购买税优健康险“阳光第一单”的客户赵先生表示：“税优健康险是国家政策红利，作为企业来讲，我们既希望自己的员工能享受到这个红利，也希望企业在组织投保过程中能够享受到便捷高效的服务。”

目前，人保健康、阳光人寿、泰康养老的相关产品均主要面向企业和团体客户。泰康养老“康乐保”首批客户之一、北京一家企业的人力资源总监表示：“国家对健康保险的税收优惠政策，充分体现了对员工健康保障的关怀，同时成为企业对员工健康福利的重要补充。”

中源协和细胞基因工程股份有限公司董事长李德福成为人保健康个人税优健康险的第一位用户。李德福表示：“我们企业从事的就是健康产业。中源协和‘以个人形式集体投保’，希望将税优健康险作为一种福利，增加员工的凝聚力，从而更好地拓展我们的事业。”

学界不乏认同之声，北京工商大学保险学教授王绪瑾向记者谈到，个人税优健康险主要针对有一定收入水平的工薪阶层。在他看来，未来将与社保形成互补。对于政府而言，采用税收优惠的方式鼓励商业健康险发展，有助于减少社会风险管理支出。

也正是基于这样的基础，宋福兴有理由乐观地表示——借力政策东风，中国商业健康保险将迎来充满生机活力的春天。依据人保健康方面的预计，在税优政策杠杆的撬动之下，中国健康保险将进入高速增长、快速发展的战略机遇期。2020年保费有望达到7000亿元-1万亿元，成为与财产险、寿险并列的三大业务板块之一。